Berichten

Box 3 uitgelegd, behoort het vermogen van jouw kind tot jouw vermogen?

De belasting in box 3, ook wel vermogensbelasting, is de belasting die betaald moet worden over het vermogen. Het vermogen bestaat uit al je bezittingen (een tweede huis, spaargeld, aandelen) minus je schulden. In deze blog lees je of het vermogen van bijvoorbeeld je kinderen ook meetellen bij je eigen vermogen, of dat je door hierin te schuiven belastingvoordeel kunt behalen. Ook lees je hoe de vermogensbelasting van box 3 middels het fictief rendement wordt berekend.

Wanneer betaal je vermogensbelasting?

Niet iedereen hoeft vermogensbelasting te betalen, zo geldt er voor iedereen een heffingsvrij vermogen, over dit vermogen hoef je dus geen belasting te betalen. Dit vermogen is sinds 2021 verhoogd naar €50.000, en bestaat dus uit al je bezittingen (aandelen, obligaties, tweede huis en spaargeld) min je schulden (bij bijvoorbeeld een bank, een webshop of een ander soort lening). Je eigenhuis valt onder box 1 en telt dus niet mee. Heb je een fiscaal partner dan geldt er een gezamenlijk vermogen van €100.000 als grens voor het betalen van vermogensbelasting.

Omdat het vermogen dagelijks kan fluctueren is besloten om een peildatum aan te houden om te bepalen hoeveel vermogen je hebt. De peildatum is 1 januari, het vermogen wat jij op 1 januari hebt is dus het vermogen dat wordt belast.

Hoe werkt box 3?

Blijf je onder de €50.000 euro met je totale vermogen dan betaal je geen belasting in box 3. Ga je hierboven dan gelden er verschillende tarieven. Heb je tussen de €50.000 en de €100.000 euro vermogen dan betaal je hierover 1.9% belasting. Er wordt op dat moment vanaf de €50.000 euro gerekend, heb je €60.000 euro dan betaal je dus maar 1.9% belasting over €10.000.

Tussen €100.000 en €1.000.000 geldt een vermogensbelasting percentage van 4.5% en op een vermogen hierboven een percentage van 5.69%. Dit komt door het fictief rendement. Hieronder lees je precies wat fictief rendement betekent!

Fictief rendement

Op het moment dat je geld verdient met je vermogen (dus wanneer je rendement behaalt met je aandelen of panden) betaal je hierover een hoger percentage aan de belastingdienst. Dit is een percentage wat vooraf is vastgesteld door de belastingdienst, ook wel het fictief rendement genoemd.

De belastingdienst heeft per schijf (er gelden 3 schijven in box 3) vastgesteld welk percentage van het vermogen wordt gespaard, en welk percentage wordt belegd. Ook wel de vermogensmix van het fictieve rendement genoemd. Of dit daadwerkelijk zo is maakt dus niet uit, de belastingdienst heet dit voor iedereen vastgesteld.

De belastingdienst gaat uit van de volgende vermogensmix:

  • In schijf 1 gaat de Belastingdienst uit van 67% spaargeld en 33% beleggingen;
  • In schijf 2 gaat de Belastingdienst uit van 21% spaargeld en 79% beleggingen;
  • In schijf 3 gaat de Belastingdienst uit van 100% beleggingen.

Over beleggingen moet je 5.69% afdragen aan de belastingdienst, over spaargeld moet 0.03% worden afgedragen. Dit zorgt ervoor dat de percentages per schijf verschillen en afhankelijk zijn van het fictief rendement. Of dit ook de daadwerkelijke verdeling is, is dus niet relevant voor de berekeningen van box 3.

De schijven werken op dezelfde manier als de schijven in box 1, je betaalt dus enkel het vermogen wat boven de schijf uitkomt in de volgende schijf. Stel je hebt een vermogen van 1.2 miljoen dan betaal je dus €200.000 in de bovenste schijf, €900.000 in de tweede schijf, en €50.000 euro in de eerste schijf van box 3.

Verder valt de ‘eerste’ €50.000 onder het heffingsvrije vermogen, en hierover hoeft geen belasting betaald te worden, en hoeft dus ook geen fictief rendement worden gerekend.

Dit zou betekenen dat je over 1,2 miljoen euro, waarvan €1.150.000 belastbaar is, je €16.380 moet betalen aan de belastingdienst (zie berekening hieronder).

berekening box 3

Moet je vermogensbelasting betalen over vermogen van je kind?

Kort gezegd, ja, je moet ook het vermogen van je kinderen optellen bij jouw vermogen. Maar hier zitten nog wel een aantal haken en ogen aan. De wet is als volgt: Op het moment dat je ouderlijk gezag hebt over een kind wat op 1 januari van het betreffende jaar jonger is dan 18 jaar ben je verplicht het vermogen van dit kind mee te nemen in je aangifte. Het heeft dus geen nut om een gedeelte van je vermogen verplaatsen naar je kind, het wordt alsnog bij jouw vermogen gerekend.

Ben je gescheiden, en heb je dus voor de helft ouderlijk gezag over het kind, dan ben je verplicht om de helft van het vermogen bij je eigen vermogen op te tellen. Je ex-partner is verplicht om de andere helft in zijn of haar aangifte te vermelden.

Vragen

Heb je vragen over hoeveel belasting jij moet betalen in box 3, over hoe je je vermogen kunt verdelen, of over een ander onderwerp? Neem contact met ons op! Je kunt bij SFAA een gratis adviesgesprek inplannen waarin wordt gekeken naar de mogelijkheden voor jouw bedrijf. Zo kunnen wij samen groeien! Heb je een korte vraag of wil je graag iets over ons weten? Neem dan eenkijkje op onze website, of bel naar +31 20-2610723. SFAA is here to help!

Negatieve rente, wat kun je hier tegen doen?

Tegenwoordig kost het bij veel banken geld om geld op de bank te houden, ook wel negatieve rente genoemd. Sinds 1 juli is bij de meeste banken het drempelbedrag voor negatieve rente verlaagd, wat dus betekend dat je met een kleiner vermogen ook al negatieve rente moet betalen. Hierdoor is de kans groot dat je negatieve rente moet betalen over het stallen van je geld. Dit is natuurlijk erg zonde van je geld, dus wij hebben onderzocht of je deze negatieve rente kunt ontwijken, en op welke manier.

Wat is de reden achter de negatieve rente?

De rente is al sinds een lange tijd historisch laag, dit komt voornamelijk door de Europese centrale bank. De ECB probeert namelijk het uitgeven van geld te stimuleren om op deze manier de economie draaiende te houden. Een hoge rente zorgt er namelijk voor dat mensen gaan sparen, en als mensen sparen geven ze minder geld uit en wordt er dus minder geld in de economie gestopt. De ECB wilde voor de COVID-crisis de negatieve rente verlagen, maar door corona waren ze genoodzaakt de lage rente aan te houden, om zo de economie te blijven stimuleren.

Dit heeft als gevolg dat de banken waar je als particulier, of ondernemer, je geld op stalt hiervoor rente moet betalen aan de ECB. Dit zorgt ervoor dat het de banken te veel geld kost om ook nog rente uit te betalen aan klanten. Vandaar de negatieve rente die op het moment wordt gehanteerd.

Overigens was sparen eigenlijk al jaren niet meer interessant, door de lage rentestand was de inflatie elk jaar groter waardoor je koopkracht elk jaar een paar procent daalde, zelfs met een positieve rente. Maar de negatieve rentestand is wel een extra grens doorbroken.

Wat zijn de rentestanden van de banken?

De rente standen van de banken zijn sinds 1 juli gewijzigd naar de volgende percentages:

Bank Bedraggrens en kosten Rente
ABN Amro €150.000 -0,5%
ASN Bank €100.000 -0,5%
Bunq Vanaf €100.000 rekent Bunq €0,03 per €1000 n.v.t.
ING €100.000 -0,5%
Knab €100.000 -0,5%
Nationale-Nederlanden €250.000 (sinds 18 mei 2021) -0,5%
Rabobank €100.000 -0,5%
Rabo GroenSparen alle tegoeden -0,5%
Regiobank €100.000 -0,5%
SNS €100.000 -0,5%
Triodos Bank €100.000 + €2 per maand boven de 18 jaar -0,5%
Van Lanschot €100.000 -0,5%

(op basis van onderzoek op 1 juli)

Zoals je ziet zijn er geen banken waarbij je met een aanzienlijk bedrag nog gratis of in ruil voor winst je geld kunt stallen.

Hoeveel kost negatieve rente jaarlijks?

Stel, de negatieve rente is -1 %, dan kost dit je op €100.000.- jaarlijks €1000. Maar dit is nog niet je volledige verlies. Geld wordt namelijk ook elk jaar een beetje minder waard, zo tussen de 1% en 3% per jaar. Dit betekend dat je niet alleen geld aan de bank moet betalen om je gespaarde geld te mogen stallen, maar dat geld wordt ook nog eens minder waard.

Stel de inflatie is 3%, dan gaat je werkelijke waarde van je vermogen van €100.000 naar €96.030 binnen één jaar, zonder dat je hier ook maar iets aan kunt doen. Zonde van je geld! Maar wat kun je hier aan doen?

Negatieve rente ontwijken, wat zijn de opties?

Geld betalen om te mogen sparen is iets wat je natuurlijk wil voorkomen, maar kan je dit ook echt voorkomen? Door je geld op een andere manier te ‘sparen’ kun je de negatieve rente ontwijken, dit zijn je opties!

Zelf je geld bewaren

Je kunt natuurlijk je geld van de bank halen en bewaren in een kluis. Dit is wel een stuk onveiliger dan het geld virtueel op de bank hebben staan. Denk maar aan de schade die je kunt oplopen op het moment dat je vermogen verbrandt, of gestolen wordt.

Deposito sparen

Met deposito sparen geldt doorgaans een hogere rente dan op een normale spaarrekening. Dit kost je alleen wel flexibiliteit. Je zet je geld namelijk voor een langere periode vast, en je kunt dit geld alleen eerder opnemen door geld te betalen. Je ontwijkt hiermee dus wel de negatieve rente, maar je kunt dit alleen doen met geld wat je voor een lange periode (bijvoorbeeld 10 jaar) niet nodig hebt.

Maar zelfs als je je geld voor een langere tijd vast wilt zetten is deze optie niet het meest aantrekkelijk. Zo is de rente met deposito sparen zelden hoger dan de inflatie, en loop je mogelijke winst bij rentestijging in de toekomst mis.

Hypotheek aflossen

Je kunt besparen door extra vermogen wat je bezit af te lossen van je hypotheek, je moet deze immers toch afbetalen, dus waarom niet eerder.  Dit kan helemaal gunstig zijn wanneer je een hoge rente betaalt of door je spaargeld boven de vermogensrendementsheffing uitkomt. Wel kun je meestal maar een bepaald percentage van je hypotheek jaarlijks extra aflossen zonder extra kosten te maken.

Beleg je geld via een beleggingsrekening

Op het moment dat je je geld belegd loop je meer risico dan dat je het stalt op een spaarrekening. Maar het is wel een makkelijke manier om een hoger rendement te ontvangen dan de huidige negatieve spaarrente.

Bij de binckbank kun je gemakkelijk een beleggingsrekening openen, hier kun je je geld beleggen tegenover een hogere rente dan de huidige negatieve rente van een spaarrekening.

Naast Binckbank zijn er veel verschillende opties om je geld te beleggen, de ene biedt meer begeleiding, de andere meer zelfstandigheid. Ook zit er verschil in de kosten die worden gerekend. Zoek dus van te voren goed uit waar je met jouw vermogen het beste kunt beleggen.

Meerdere spaarrekeningen openen

Door bij verschillende banken een rekening te openen kun je onder de drempel blijven waar vanaf negatieve rente wordt gerekend, en dus de negatieve rente ontwijken. Hiermee voorkom je dat je de bank moet betalen om je geld te mogen sparen, maar hiermee voorkom je nog niet dat je geld minder waard wordt door bijvoorbeeld de inflatie.

Een rekening openen bij een buitenlandse bank

In sommige landen ligt de spaarrente hoger dan in Nederland, in Scandinavië of in Italië bijvoorbeeld. Op het moment dat je dit in een ander EU land doet beperk je de risico’s en weet je dat de regelgeving goed is. Wel is het belangrijk dat je wederom goed onderzoek doet naar welke bank je uitkiest, en in welk land.

Blog negatieve rente samengevat

De negatieve rente is een feit, en dit zal voorlopig ook niet veranderen gezien de staat van de economie en de ECB die de economie wilt stimuleren door de rente laag te houden. Maar je kunt de negatieve rente ontwijken middels verschillende manieren. Wil je advies over wat je het beste met je vermogen kunt doen? Neem dan contact met ons op! SFAA is gespecialiseerd in het geven van financieel advies aan ondernemend Nederland. Zo weet jij precies wat de veiligste en voordeligste manier is om je vermogen te stallen of te investeren, om zo de negatieve rente te ontwijken

Plan een gratis adviesgesprek in, spreek je liever direct iemand? Bel dan naar +31 20-2610723.

Geld over? Sparen of beleggen?

Stel je hebt geld over, wat moet je hier dan mee doen? Sparen of toch liever beleggen? Welke optie is het slimst, ook rekening houdend met de belasting die je moet betalen over dit vermogen. In deze blog lees je de voor- en nadelen van verschillende interessante opties.

Je kan meerdere dingen doen met je spaargeld. Denk hierbij aan: sparen, schulden aflossen, investeren of beleggen. Maar de vraag is natuurlijk. Wat levert het meeste geld op? En hoeveel belasting betaal je hierover?

Sparen
Laten we beginnen bij optie 1: Sparen. Sparen brengt weinig risico’s met zich mee. Een ander voordeel van sparen is dat je zo bij deze rekening kan, als je geld nodig hebt heb je het binnen enkele minuten opgenomen van je spaarrekening. Maar er zit natuurlijk ook een nadeel aan, het levert namelijk weinig op. Het levert weinig op omdat de rente momenteel nihil is en in sommige gevallen zelfs negatief. In theorie betekent dit dat je geld betaalt om je spaargeld bij de bank te mogen stallen.

Sparen is daarom op dit moment dan ook niet super voordelig. Wel is het handig om een potje op te bouten en dit op je spaarrekening te zetten. Zo kun je ten alle tijden onvoorziene kosten betalen vanuit je spaarrekening. De hoogte van je potje hangt af van je gezinssituatie en van de kans op onvoorziene kosten die voor kunnen komen.

Belasting over je spaargeld
Maar hoe zit het dan met de belasting die je betaalt over je spaargeld? Is dat niet ontzettend zonde van je geld? Het klopt dat je over je vermogen (je spaargeld) belasting betaalt in box 3 van de inkomstenbelasting. Maar velen gaan er ten onrechte vanuit dat dit veel geld kost. Je betaalt namelijk niet over het eerste gedeelte van je spaargeld (heffingsvrij vermogen) en je betaalt alleen belasting over je rendement.

Maar dan komen we bij de vraag. Hoe zit het met de belasting die je betaalt over je spaargeld? Is dit niet zonde van het geld? Het klopt inderdaad dat je hierover belasting betaalt in box 3 van de inkomstenbelasting. Echter is dit minder dan men meestal denkt. Je betaalt namelijk niet over het eerste gedeelte van de spaargeld, heffingsvrij vermogen, en je betaalt alleen belasting over je rendement.

Beleggen
Beleggen kan veel meer rendement opleveren dan sparen. Maar hier zit ook een keerzijde aan, er is een risico dat je een gedeelte van je beleggingen kwijt raakt. Het is daarom ook aan te raden om klein te beginnen met beleggen, beleg alleen met geld dat je over hebt, dus nadat je een noodpotje hebt opgezet. Belangrijk is om research te doen naar de wereld van beleggen, zo weet je wat beleggen inhoudt.

Hypotheek aflossen
Er is nog een andere manier om je (spaar)geld nuttig te besteden, namelijk het aflossen van je hypotheek. Dit is zeer voordelig, je hebt namelijk geen vermogen meer dat belast is in box 3. Daarnaast worden je maandlasten van je hypotheek lager. Let er wel op dat je bij aflossingen waarbij je minder rente gaat betalen, je ook minder hypotheekrente hebt waarover je belasting kunt terugvragen in box 1 van de inkomstenbelasting. Dit is dus niet in alle gevallen de meest voordelige optie. Zet de voor- en nadelen voor jouw persoonlijke situatie dus wel even goed op een rijtje.

Misschien wel het grootste voordeel van je hypotheek aflossen is dat het een stuk rust geeft. Een hypotheek is en blijft toch gewoon een schuld en door het aflossen hiervan heb je in de toekomst lagere lasten. Uiteindelijk dien je deze toch af te lossen en alles wat je al gedaan hebt, scheelt weer.

Investeren
De laatste optie waar je over na kunt denken is het investeren van je spaargeld in slimme investeringen. Slimme investeringen zijn investeringen die zijn geld terugverdienden. Denk hierbij aan het isoleren van je woning of het aanschaffen van zonnepanelen.

Wat is nu het slimste: sparen of beleggen?
Maar de vraag is nu: Sparen of beleggen? Of toch liever je hypotheek aflossen of investeren in het energiezuinig maken van je woning? Dit hang af van je persoonlijke voorkeuren, de mate van risico die je wilt lopen, je vermogen, je inkomen, je hypotheek en hypotheekvorm, je toekomstplannen. Ga maar door, genoeg factoren om rekening mee te houden. Belangrijk is dat je goed verdiept in de verschillende scenario’s en uiteindelijk een keuze maakt.

Heb je vragen over de verschillende opties? Wacht dan niet en neem contact met ons op! Bel naar 020 2610723 of mail naar info@sfaa.nl

Bron: https://thehappyfinancial.com/sparen-of-beleggen/